Caso Banco Popular

Hay que esperar a lo que decida el TJUE, si bien es cierto que el abogado general considera que no se puede reclamar al Banco Santander al haber sido sometido Banco Popular al proceso de intervenci贸n de la JUR. Ser铆a sorprendente que as铆 dictaminara el TJUE respecto a la cuesti贸n prejudicial planteada por la Audiencia Provincial de A Coru帽a, Secci贸n 4, en Auto de 2 de septiembre de 2020 (Asunto C-410/20); puedes leer un an谩lisis al respecto de la abogada Cristina Fanelli en su art铆culo en Futur Legal sobre el caso Banco Popular y el TJUE.

En nuestro informe pericial sobre Banco Popular acreditamos las graves deficiencias en la contabilizaci贸n de la entidad financiera, por si quieres profundizar en la cuesti贸n.

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Facturar servicio de asesoramiento a empresa de Suiza

Apreciada Carmen,

Como primera idea, ten siempre en cuenta lo que tu asesor fiscal te diga, que se supone es qui茅n conoce tu negocio y tiene toda la informaci贸n y documentaci贸n para analizar. Este panel de expertas y expertos solo sirve para ideas generales.

Como idea general en la prestaci贸n de un servicio en Espa帽a, el prestador en Espa帽a y la empresa que contrata el servicio fuera de la Uni贸n Europea (en el caso que comentas, en Suiza), a efectos de IVA estamos ante un caso que se engloba como IVA de exportaci贸n. Lo primero que hay que analizar si estamos ante un caso de no sujeci贸n o en un caso de exenci贸n.

Seg煤n el art铆culo 69 LIVA, podr铆amos estar ante un caso de no sujeci贸n: el hecho imponible no se produce en Espa帽a. As铆, respecto de las prestaciones de servicios, al ser su destinatario empresario o profesional que act煤a como tal pero no reside en el territorio de aplicaci贸n del Impuesto (TAI Espa帽a) ni dispone de establecimiento permanente (por lo que nos comentas y sin entrar en un an谩lisis en profundidad), se localizar谩n, en funci贸n de la regla general, donde tenga el destinatario su sede de actividad que, en este caso, Suiza.

Por tanto, de ser as铆, efectivamente procede que emitas una factura sin IVA.

Hay que tener cautela en el concepto de la factura del servicio, para evitar una interpretaci贸n de Hacienda conforme a las reglas especiales del art铆culo 70 de la LIVA, que considera realizados en TAE Espa帽a los servicios relacionados con bienes inmuebles que radiquen en Espa帽a (entiendo no tiene relaci贸n con ninguna operaci贸n inmobiliaria el servicio de asesoramiento que vas a prestar). Concretamente, art铆culo 70 d) Los (servicios) de gesti贸n relativos a bienes inmuebles u operaciones inmobiliarias.

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Inflaci贸n en 2022

Apreciada Pilde,

Desde luego hemos cerrado 2021 con una inflaci贸n record, con un IPC adelantado del INE de diciembre de 2021 de un espectacular 6,7% interanual.

En mi art铆culo sobre las hipotecas en 2022 analizo previsiones de varias variables, como el Euribor previsto en 2022 y 2023 o la inflaci贸n prevista en estos pr贸ximos a帽os.

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Extinci贸n condominio

Apreciada Jenny,

La viabilidad de obligar a la ex pareja de su actual pareja a liberarle de la posici贸n deudora del pr茅stamo hipotecario, desde el punto de vista del derecho civil, depender谩 de que el d铆a en que su pareja le cedi贸 el porcentaje de su propiedad estableciera dicha obligatoriedad mediante acuerdos reflejados en dicho documento, y que pueden abarcar desde un plazo para su realizaci贸n, o una penalizaci贸n en el caso de que no se realice, como bien le ha indicado mi compa帽ero Pau A. Monserrat.

Si dicho aspecto qued贸 reflejado, s铆 existe la viabilidad de interponer una demanda obligando a la ejecuci贸n/cumplimiento de dicho punto incumplido.

Si no se estableci贸 un acuerdo que contemplara dichos extremos, la viabilidad de solicitarlo judicialmente es pr谩cticamente nula.

Desde el punto de vista del derecho hipotecario, es la entidad bancaria la que a trav茅s de su departamento de riesgos debe valorar la viabilidad de dejar el pr茅stamo hipotecario con un solo deudor hipotecario.

Yo les recomendar铆a que revisaran los documentos por los cuales se adjudic贸 el porcentaje de copropiedad de la vivienda, porque seguramente se recogi贸 alguna estipulaci贸n respecto a la liberaci贸n de la posici贸n deudora, puesto que suele ser habitual que se tenga en cuenta el contrato de pr茅stamo hipotecario que grava la vivienda en la operaci贸n de cesi贸n de la copropiedad, abarcando aspectos relevantes como pueden ser la liberaci贸n de la posici贸n deudora hasta qui茅n asumir谩 el pago del capital pendiente de amortizaci贸n de dicha hipoteca.

Y al hilo de lo anterior, una vez revisado dicho documento, si la carga hipotecaria debe ser asumida en exclusiva por la propietaria del 100% de la vivienda y 茅sta dejara de hacer frente a dicha obligaci贸n, supuesto en que la entidad bancaria podr铆a reclamar al otro deudor hipotecario la totalidad de la cuota hipotecaria aunque no fuese propietario de la vivienda, es cuando se podr铆a demandar a la otra parte tambi茅n por incumplimiento de las obligaciones acordadas, y si estas obligaciones son asumidas por su pareja, solicitarle la cantidad econ贸mica abonada.

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Cl谩usula de Tasaci贸n Gestionada por Broker hipotecario. 驴ilegal?

Buenos d铆as,

No podemos emitir una opini贸n sin revisar debidamente el clausulado que recoge las obligaciones entre las partes en el contrato que usted tenga con dicho br贸ker.

Es frecuente en el mercado que no se pague provisi贸n de fondos alguna en el tr谩mite de la gesti贸n de la operaci贸n hipotecaria y solo se abonen honorarios si finalmente se firma con la entidad financiera que ha presentado el intermediario de cr茅dito inmobiliario (br贸ker), pero ello no obsta que el br贸ker cobre una provisi贸n de fondos inicial si as铆 lo considera y usted lo acepta, ya que la relaci贸n jur铆dica del servicio que se presta es de medios y no de resultado, salvo que contractualmente se regule lo contrario.

Lo que s铆 podemos confirmarle es que a usted le asiste, como consumidor, frente a un profesional toda la normativa de protecci贸n del consumidor y usuario y al br贸ker el cumplimiento exhaustivo de la normativa sobre el r茅gimen jur铆dico del intermediario de cr茅dito inmobiliario prevista en la Ley 5/2019, de 15 de marzo, reguladora de los contratos de cr茅dito inmobiliario.

Lamentamos no poder concretarle m谩s, pero quedamos a su disposici贸n para la revisi贸n de su caso. Puede contactarme directamente por correo electr贸nico.

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Extinci贸n condominio

Apreciada Jenny,

Dejo la respuesta a la viabilidad de una posible demanda a las abogadas del panel de expertas. Como economista especializado en el sector hipotecario, comentarte; si tu pareja firm贸 con su ex una extinci贸n de condominio sin pactar dejar de ser titular del pr茅stamo hipotecario a su vez, asumi贸 dejar de ser propietario a cambio de seguir siendo deudor hipotecario; espero en el acuerdo pactara alguna compensaci贸n o bien alguna obligaci贸n por parte de su ex que se pueda exigir. Si su ex se oblig贸 a “sacarlo” de la hipoteca, habr谩 que analizar la letra peque帽a, es decir, si se pact贸 un plazo para sacar a tu actual pareja del pr茅stamo hipotecario, las penalizaciones pactadas por retraso, de haberlas, etc.

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Hipoteca con 3 titulares

Hola Pedro,

Los bancos a la hora de calcular la capacidad de pago de los clientes, tienen en cuenta entre otras cuestiones, los siguientes aspectos:

  1. Que la cuota de la nueva hipoteca sea inferior al 40% de sus ingresos, teniendo presente otros pr茅stamos u obligaciones de pago.
  2. Lo que le sobra para vivir una vez pagada la hipoteca. (Esto var铆a en funci贸n de la poblaci贸n donde resida).

En funci贸n de este 煤ltimo punto, habr谩 bancos que ser谩n mas flexibles y tendr谩n presente los otros dos titulares de la hipoteca y, por lo tanto, estar谩n abiertos a concederle una nueva hipoteca.

Nuestra recomendaci贸n, en funci贸n de lo que se dispare el ratio de endeudamiento teniendo presente las dos hipotecas, es reconducir al cliente a un inmueble m谩s econ贸mico. Ya que…驴Qu茅 ocurrir谩 si de hoy para ma帽ana falta uno de los padres?

Probablemente esta no sea la respuesta que quiera escuchar t煤 cliente, pero teniendo en cuenta tu consulta y tu inter茅s en buscar soluciones, a veces un NO genera confianza profesional y ganas un cliente para toda la vida, pudiendo venderle otro inmueble que se ajuste su capacidad econ贸mica y evitarle riesgos.

Si el ratio de endeudamiento no se le dispara y quieres consultar con nosotros la hipoteca de tu cliente, podemos ofrecerle hipotecas a tipo fijo de acuerdo a las circunstancias que comentas desde el 1,15% y a tipo de inter茅s variable desde Euribor + 0,90%.

Feliz y pr贸spero a帽o nuevo a ti tambi茅n.

Antonio Beltr谩n es CEO de HipotecasPlus, intermediario de cr茅dito inmobiliario seleccionado por Futur Finances.

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Hipoteca con 3 titulares

La mayor铆a de entidades van a tener en cuenta la cuota 铆ntegra de la hipoteca de los padres, por lo que quiz谩 el endeudamiento se dispare a pesar de que 茅l no pague la cuota.

Pero hay soluciones para que tu cliente pueda comprar. Nosotros, como intermediarios de cr茅dito Inmobiliario, tenemos acuerdos con entidades que le calcular铆an la tercera parte del endeudamiento, y as铆 tu cliente podr铆a acceder a la compra.

El endeudarse varios titulares para poder acceder a m谩s plazo , era bastante com煤n anta帽o, pero cuando es el hijo, puede perjudicar como es el caso para que 茅l pueda comprar, pero hay soluciones.

Ricardo Gulias es Director General de RN Tu Soluci贸n Hipotecaria, unos de los brokers hipotecarios seleccionados por Futur Finances.

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Venta tras una extinci贸n de condominio

Buenos d铆as, no tiene ning煤n problema, ni tiene que pagar ning煤n impuesto que se ahorr贸. La compraventa ser谩 una operaci贸n nueva, que tendr谩 su propia carga tributaria generada de un valor de adquisici贸n que es el que se determin贸 con la extinci贸n de condominio y el valor de venta que haga de ese inmueble.

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C贸mo ser谩n las hipotecas en 2022?

Hola Filipo.

Los requisitos para la concesi贸n de hipotecas seguir谩n igual que el a帽o pasado.

B谩sicamente son tres los requisitos:

  1. Hay que hacer una aportaci贸n m铆nima del 10% del precio de compra m谩s gastos de escritura.
  2. La cuota de la hipoteca debe ser inferior al 40% de tus ingresos.
  3. Hay que acreditar estabilidad laboral y eso significa tener un contrato de trabajo indefinido de al menos 1 a帽o.

Los bancos seguir谩n promoviendo la contrataci贸n de hipotecas a tipo fijo pero cabe la posibilidad que se vuelva a promover la contrataci贸n de hipotecas a tipo de inter茅s variable debido a que el Euribor durante este a帽o deje la zona negativa y se ponga en positivo.

Como haces t煤 con esta pregunta, seguir谩 siendo tendencia por parte de los consumidores de informarse antes de buscar vivienda sobre si le conceder谩n la hipoteca o no y que importe. Y con la informaci贸n ir sobre seguro y sin sorpresas.

Aprovecho la ocasi贸n para desearte un feliz y pr贸spero 2022.

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